Налоговая декларация 3 НДФЛ
Декларация 3-НДФЛ документ, необходимый для получения налогового вычета. Применяется для уплаты налога с доходов за прошедший год либо для возврата НДФЛ (налог на доходы физических лиц). Подается декларация в налоговую (ИФНС) по месту прописке. Справка 3 НДФЛ используется физическими лицами и ИП (индивидуальными предпринимателями), применяющие ОСНО. Рассмотрим подробно заполнение декларации 3-НДФЛ, а также образец как заполнить бланк.
Налоговый вычет.
Декларация 3-НДФЛ или как ее еще называют НДФЛка дает право на возврат ранее уплаченного НДФЛ в следующих случаях:
- При покупке квартиры. Ст. 220 НК РФ
- Стандартный налоговый вычет на детей. Ст. 218 НК РФ
- За лечение, медицинские услуги, лекарства. Ст. 219 НК РФ
- За обучение. Ст. 219 НК РФ
- По ипотеке (ипотечные проценты). Ст. 220 НК РФ
- При открытии ИИС (Индивидуальный инвестиционный счет). Ст. 219 НК РФ
- Социальный налоговый вычет (расходы на благотворительность, расходы на накопительную часть трудовой пенсии, расходы на негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и добровольное страхование жизни. Ст. 219 НК РФ
- При переносе на будущие периоды убытков от операций с ценными бумагами и операций с финансовыми инструментами срочных сделок (ФИСС), обращающимися на организованном рынке. Ст. 220.1 НК РФ
Документы и бланки для получения налогового вычета.
3 НДФЛ скачать бланк за 2019 год здесь.
3 НДФЛ скачать бланк за 2020 год здесь.
Скачать бланк заявления, форма 1150058 для заполнения здесь.
Более подробно, какие документы еще необходимо приложить при подаче формы 3-НДФЛ, читайте на страницах:
Налоговый вычет при покупке квартиры
Налоговый вычет на детей
Налоговый вычет за лечение
Налоговый вычет за обучение
Заполнение декларации 3-НДФЛ на имущественный вычет
Когда требуется заполнение декларации 3 НДФЛ
Подать налоговую декларацию 3-НДФЛ может понадобиться в 2 случаях:
- Если за прошедший год (отчетный период) были получены доходы, налог с которых не был удержан (как пример, продажа или сдача в аренду имущества. Вам необходимо ознакомиться как правильно заполнить форму декларации, правильно рассчитать налог. Пример налоговой декларации 3 НДФЛ образец заполнения можно посмотреть здесь.
- Если же Вы не оформили заявление на налоговый вычет через налогового агента, т.е. своего работодателя. Это может быть как имущественный вычет, так и стандартный. Тогда вам необходимо самостоятельно правильно заполнить бланк декларация 3 ндфл для физлиц и получить максимальный налоговый вычет через свою ИФНС.
Правила оформления формы 3-НДФЛ
Заполнить декларацию 3-НДФЛ можно:
- вручную, прописав каждую букву или цифру в отдельную клетку заглавными буквами
- заполнив на компьютере и распечатав
- или специализированных программах (на пример, на сайте nalog.ru или в личном кабинете сбербанка «возврат налогового вычета»).
При получении дохода, заполняете листы, которые имеют отношение к вашим доходам. Пример – приложение 1 декларации 3-НДФЛ для доходов, полученных в РФ. Если по этим доходам есть возможность получение налогового вычета, заполняете соответствующие этим вычетам листы.
К декларации обязательно прилагаются необходимые документы, подтверждающие правильность заполнения формы, справка по форме 2-НДФЛ от работодателя за требуемый год, плюс копии документов, дающие право для получения возмещения налога из бюджета. Справок 2-НДФЛ должно быть столько, за сколько лет вы отчитываетесь. Выдается данная справка по месту работы.
Срок подачи декларации 3 НДФЛ
При получении дохода.
Декларация составляется и подается отдельно за каждый отчетный период (календарный год), не позднее 30 апреля. Если вы забыли или не было возможности представить за прошедшие 3 года (2017,2018,2019), необходимо заполнить бланки по инструкции соответствующего года , т.к. они каждый год меняются. Используйте актуальный для того года образец заполнения 3-НДФЛ и соответствующую этому году инструкцию к справке 3-НДФЛ, подайте готовый отчет в налоговую.
При возмещении налога из бюджета.
Декларация 3-НДФЛ для получения возмещения из бюджета составляется так же за каждый год отдельно. Срок ее предоставления не регламентирован законодательством, а потому может быть представлена в любом удобном месяце, следующим за отчетным периодом, а так же в течение трех лет, которые идут после этого отчетного периода. Иными словами, в 2020 году можно сдать декларации за 2017,2018, 2019 год, при условии, что у вас был официальный доход на работе.
Где скачать бланк декларации за 2017, 2018, 2019 годы.
Как выше было сказано, налоговая декларация 3-НДФЛ заполняется за соответствующий год и имеет свою форму бланка, действующую именно в тот период. Инструкция с пошаговым описанием заполнения декларации содержится в документе, в котором был утвержден данный бланк. На протяжении 3 последних лет форма декларации 3-НДФЛ менялась ежегодно. Таким образом, в 2020 году могут использоваться:
- справка 3-НДФЛ образца 2017 года;
- справка 3-НДФЛ образца 2018 года;
- образец справки 3-НДФЛ 2019 года.
Найти и скачать эти бланки можно на нашем сайте. А так же узнать, как заполнять декларацию 3-НДФЛ за каждый из перечисленных периодов.
Бланк декларации 3-НДФЛ за 2017 год можно скачать здесь
Бланк декларации 3-НДФЛ за 2018 год можно скачать здесь
Бланк декларации 3-НДФЛ за 2018 год, утвержден приказом ФНС России от 03.10.2018 № ММВ-7-11/569@.
Если налогоплатильщик зарегистрировал личный кабинет на сайте ИФНС, то может в качестве примера использовать, размещенный в нем образец декларации 3-НДФЛ. Где самостоятельно заполнит электронную декларацию, правильно рассчитает онлайн налоговый вычет, чтобы вернуть его из бюджета.
Как подать 3 НДФЛ
Когда вы заполнили ндфлку, заявление на возврат налога, приложили все необходимые копии документов, справку 2-НДФЛ, у вас встал вопрос как подать 3 НДФЛ?
Подать декларацию можно 4-мя способами:
- направить в налоговую службу по почте с описью отправляемого вами вложения;
- лично в руки сотруднику налоговой службы по месту вашего проживания в одном экземпляре;
- через доверенное лицо, выписав на него доверенность у нотариуса;
- подать в электронном виде через личный кабинет налогоплательщика, при обязательном наличии электронной подписи.